摘要：2022年3月24日，浙江省杭州市西湖區(qū)人民法院作出判決，以非法經(jīng)營(yíng)罪判處肖某有期徒刑十一年，并處罰金人民幣兩千萬元；為查清各犯罪嫌疑人的主觀明知情況，西湖區(qū)檢察院檢察技術(shù)人員對(duì)公安機(jī)關(guān)移送的涉案人員手機(jī)數(shù)據(jù)作進(jìn)一步恢復(fù)、提取，對(duì)尤某與趙某團(tuán)伙、周某凱等人的聊天記錄進(jìn)行分析，足以證實(shí)趙某等人明知尤某在從事非法支付結(jié)算的事實(shí)。...
趙某等人非法經(jīng)營(yíng)案
【關(guān)鍵詞】
非法經(jīng)營(yíng)罪? 虛擬貨幣? 非法買賣外匯? 檢察技術(shù)輔助辦案? 追訴漏罪
【基本案情】
肖某、尤某，非法支付結(jié)算平臺(tái)負(fù)責(zé)人。
史某等7人，非法支付結(jié)算平臺(tái)工作人員。
趙某，虛擬貨幣交易團(tuán)伙負(fù)責(zé)人。
趙某鵬、周某凱，虛擬貨幣交易團(tuán)伙成員。
（一）非法支付結(jié)算
2019年3月至2020年5月，肖某、尤某、史某等人伙同華某福（另案處理），共同開發(fā)、搭建、維護(hù)“天天向上”跑分平臺(tái)，該平臺(tái)以兼職賺傭金為誘餌，糾集大量的個(gè)人或小微商戶注冊(cè)成“跑分客”，利用“跑分客”提供的個(gè)人微信、支付寶、銀行卡賬戶等搭建資金通道，為境外賭博網(wǎng)站、“殺豬盤”詐騙等黑灰產(chǎn)提供支付結(jié)算服務(wù)，從中賺取傭金。該平臺(tái)糾集了10萬余個(gè)“跑分客”提供的37萬余個(gè)資金賬戶進(jìn)行收款轉(zhuǎn)賬，經(jīng)查，2020年4月1日至5月18日期間，該平臺(tái)非法支付結(jié)算數(shù)額達(dá)人民幣31.9億余元。
2019年6月至12月，趙某等人明知尤某錢款來源于非法支付結(jié)算平臺(tái)，仍然使用個(gè)人銀行賬戶收取人民幣，并向尤某兌換虛擬貨幣從中獲利，交易金額共計(jì)人民幣2429余萬元。趙某獲利3.5萬元，趙某鵬、周某凱獲利均為5000元。
（二）非法買賣外匯
2019年2月至2020年4月，趙某組織趙某鵬、周某凱等人，在阿聯(lián)酋和國內(nèi)提供外幣迪拉姆與人民幣的兌換及支付服務(wù)。該團(tuán)伙在阿聯(lián)酋迪拜收進(jìn)迪拉姆現(xiàn)金，同時(shí)將相應(yīng)人民幣轉(zhuǎn)入對(duì)方指定的國內(nèi)人民幣賬戶，后用迪拉姆在當(dāng)?shù)刭徣搿疤┻_(dá)幣”（USDT，與美元錨定的穩(wěn)定幣），再將購入的泰達(dá)幣通過國內(nèi)的團(tuán)伙即時(shí)非法出售，重新取得人民幣，從而形成國內(nèi)外資金的循環(huán)融通。通過匯率差，該團(tuán)伙在每筆外幣買賣業(yè)務(wù)中可獲取2%以上的收益。經(jīng)查，趙某等人在2019年3月至4月期間兌換金額達(dá)人民幣4385萬余元，獲利共計(jì)人民幣87萬余元。
2022年3月24日，浙江省杭州市西湖區(qū)人民法院作出判決，以非法經(jīng)營(yíng)罪判處肖某有期徒刑十一年，并處罰金人民幣兩千萬元；判處尤某有期徒刑十一年，并處罰金人民幣一千萬元；判處趙某有期徒刑七年，并處罰金人民幣二百三十萬元；判處趙某鵬有期徒刑四年，并處罰金人民幣四十五萬元；判處周某凱有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金人民幣二十五萬元；判處史某等7人有期徒刑四年至一年二個(gè)月不等，罰金人民幣二百萬元至二萬五千元不等。宣判后，肖某、尤某、趙某、趙某鵬提出上訴。同年9月5日，浙江省杭州市中級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
【案件辦理過程】
（一）審查起訴
2020年9月30日，浙江省杭州市公安局西湖區(qū)分局將尤某、趙某等人非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)部分的事實(shí)以涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪移送起訴。
針對(duì)趙某等人辯解對(duì)尤某從事非法支付結(jié)算業(yè)務(wù)以及所涉資金涉嫌犯罪均不知情等情況，浙江省杭州市西湖區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“西湖區(qū)檢察院”）在審查起訴過程中重點(diǎn)開展以下工作：
一是進(jìn)一步提取分析電子數(shù)據(jù)中的有效信息。為查清各犯罪嫌疑人的主觀明知情況，西湖區(qū)檢察院檢察技術(shù)人員對(duì)公安機(jī)關(guān)移送的涉案人員手機(jī)數(shù)據(jù)作進(jìn)一步恢復(fù)、提取，對(duì)尤某與趙某團(tuán)伙、周某凱等人的聊天記錄進(jìn)行分析，足以證實(shí)趙某等人明知尤某在從事非法支付結(jié)算的事實(shí)。
二是依法追訴非法買賣外匯的犯罪事實(shí)。西湖區(qū)檢察院在審查提取的手機(jī)聊天記錄時(shí)發(fā)現(xiàn)，趙某團(tuán)伙還存在利用虛擬貨幣提供外匯兌換服務(wù)的證據(jù)，涉嫌非法買賣外匯犯罪。為查清該部分事實(shí)，檢察機(jī)關(guān)梳理出趙某團(tuán)伙聊天記錄中與外幣兌換相關(guān)的成交記錄309筆，發(fā)現(xiàn)每筆記錄中均有交易成功的確認(rèn)單，包含國內(nèi)收款賬戶、交易時(shí)間、交易總額、買入?yún)R率等信息，共計(jì)人民幣4385萬余元。為進(jìn)一步驗(yàn)證上述交易記錄真實(shí)性，檢察機(jī)關(guān)通過退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查和自行偵查，重點(diǎn)補(bǔ)充了以下證據(jù)：（1）調(diào)取15筆成交記錄中涉及的國內(nèi)銀行賬戶交易明細(xì)，銀行交易明細(xì)在數(shù)額、時(shí)間上均能夠與聊天記錄中交易的數(shù)據(jù)相互印證。（2）對(duì)15筆交易中的收款人制作詢問筆錄，證實(shí)15筆收款記錄均為境外人士所支付的外貿(mào)相關(guān)費(fèi)用。（3）對(duì)趙某及其團(tuán)伙成員進(jìn)行訊問，各犯罪嫌疑人均承認(rèn)趙某等人在迪拜收進(jìn)迪拉姆現(xiàn)金，向?qū)Ψ教峁┑膰鴥?nèi)賬戶支付人民幣，并用迪拉姆買進(jìn)泰達(dá)幣，同時(shí)讓國內(nèi)團(tuán)伙將泰達(dá)幣非法賣出換回人民幣的事實(shí)。（4）對(duì)扣押的電腦、手機(jī)等電子數(shù)據(jù)載體開展針對(duì)性勘驗(yàn)，確定了由犯罪團(tuán)伙控制的虛擬貨幣錢包地址，再對(duì)虛擬貨幣錢包的交易記錄與銀行賬戶流水進(jìn)行比對(duì)，查明了趙某犯罪團(tuán)伙“外幣—虛擬貨幣—人民幣”的資金流轉(zhuǎn)鏈路。
2022年2月11日，西湖區(qū)檢察院以肖某、尤某、趙某等人構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪向法院提起公訴，并追加了趙某、趙某鵬、周某凱非法買賣外匯的犯罪事實(shí)。
（二）指控和證明犯罪
浙江省杭州市西湖區(qū)人民法院三次公開開庭審理此案。在庭審階段，對(duì)于趙某等人非法買賣外匯構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的指控，趙某及其辯護(hù)人辯稱趙某等人的行為屬于單純的虛擬貨幣買賣行為，不屬于外匯買賣，不構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。
公訴人答辯指出，趙某團(tuán)伙手機(jī)聊天記錄中存有涉及外匯兌換的內(nèi)容，與國內(nèi)銀行賬戶交易明細(xì)在數(shù)額、時(shí)間上能夠互相印證，多名與兌換記錄相關(guān)的收款方均為國內(nèi)人員，且收款方的證言證實(shí)收到的款項(xiàng)為外國人支付的款項(xiàng)。各被告人承認(rèn)團(tuán)伙成員在迪拜向他人收取迪拉姆現(xiàn)金并按要求向國內(nèi)賬戶支付人民幣的事實(shí)。在案證據(jù)足以證明趙某團(tuán)伙已形成了長(zhǎng)期持續(xù)的固定模式：在國外收取外幣迪拉姆，將人民幣轉(zhuǎn)入對(duì)方指定的國內(nèi)收款方賬戶，之后用迪拉姆購入泰達(dá)幣，再出售泰達(dá)幣取得人民幣。上述行為表面上是買進(jìn)、賣出虛擬貨幣的行為，但實(shí)質(zhì)上利用泰達(dá)幣為媒介實(shí)現(xiàn)了外幣和人民幣之間的貨幣價(jià)值轉(zhuǎn)換，屬于非法買賣外匯，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。
【典型意義】
1．以虛擬貨幣為媒介，實(shí)現(xiàn)人民幣與外匯兌換的行為，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。行為人以虛擬貨幣為媒介，通過提供跨境兌換及支付服務(wù)賺取匯率差盈利，系利用虛擬貨幣的特殊屬性繞開國家外匯監(jiān)管，通過“外匯—虛擬貨幣—人民幣”的兌換實(shí)現(xiàn)外匯和人民幣的價(jià)值轉(zhuǎn)換，屬于變相買賣外匯，應(yīng)當(dāng)依法以非法經(jīng)營(yíng)罪追究刑事責(zé)任。
2．圍繞虛擬貨幣錢包地址，查清虛擬貨幣交易鏈路。根據(jù)大多數(shù)虛擬貨幣的交易特點(diǎn)，掌握虛擬貨幣錢包地址，可以經(jīng)公開渠道查詢到該錢包地址下的虛擬貨幣交易記錄。辦理此類案件，要注重查清犯罪嫌疑人、被告人使用的虛擬貨幣錢包地址，可通過對(duì)犯罪嫌疑人、被告人使用的手機(jī)、電腦等電子設(shè)備及其存儲(chǔ)的軟件進(jìn)行針對(duì)性電子勘驗(yàn)，獲取錢包地址，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步查證涉案錢包地址的注冊(cè)人信息及綁定的銀行賬戶等相關(guān)信息。
3．充分運(yùn)用檢察技術(shù)輔助辦案機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)電子數(shù)據(jù)的審查。辦理涉虛擬貨幣交易及外匯買賣的案件中，手機(jī)、電腦中的電子數(shù)據(jù)對(duì)查明涉案行為類型、犯罪數(shù)額、主觀明知具有重要價(jià)值。公安機(jī)關(guān)移送的電子數(shù)據(jù)包含的信息內(nèi)容眾多，檢察機(jī)關(guān)要注重對(duì)與證明犯罪有關(guān)的有效信息的提取、梳理和審查。必要時(shí)，要通過檢察技術(shù)輔助辦案，對(duì)公安機(jī)關(guān)移送的電子數(shù)據(jù)中的信息作進(jìn)一步恢復(fù)、提取、檢索。
郭某釗等人非法經(jīng)營(yíng)幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)案
【關(guān)鍵詞】
非法經(jīng)營(yíng)罪? 幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪? 虛擬貨幣? 非法買賣外匯? 共同犯罪??
【基本案情】
郭某釗，非法匯兌網(wǎng)站搭建者。
范某玭，非法匯兌團(tuán)伙交易虛擬貨幣者。
詹某祥、梁某鉆，向范某玭提供虛擬貨幣交易平臺(tái)賬戶及人民幣銀行賬戶人員。
2018年1月至2021年9月，陳某國（另案處理）、郭某釗等人搭建“TW711平臺(tái)”、“火速平臺(tái)”等網(wǎng)站，以虛擬貨幣泰達(dá)幣為媒介，為客戶提供外幣與人民幣的匯兌服務(wù)。換匯客戶在上述網(wǎng)站儲(chǔ)值、代付等業(yè)務(wù)板塊下單后，向網(wǎng)站指定的境外賬戶支付外幣。網(wǎng)站以上述外幣在境外購買泰達(dá)幣后，由范某玭通過非法渠道賣出取得人民幣，再按照約定匯率向客戶指定的境內(nèi)第三方支付平臺(tái)賬戶支付相應(yīng)數(shù)量的人民幣，從中賺取匯率差及服務(wù)費(fèi)。上述網(wǎng)站非法兌換人民幣2.2億余元。其中，范某玭通過操作詹某祥、梁某鉆等人提供的虛擬貨幣交易平臺(tái)賬戶及人民幣銀行賬戶，從陳某國處接收泰達(dá)幣600余萬個(gè)，兌換人民幣4000余萬元。
2022年6月27日，上海市寶山區(qū)人民法院作出判決，以非法經(jīng)營(yíng)罪判處郭某釗有期徒刑五年，并處罰金人民幣二十萬元；判處范某玭有期徒刑三年三個(gè)月，并處罰金人民幣五萬元；以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪判處詹某祥有期徒刑一年六個(gè)月，并處罰金人民幣五千元；判處梁某鉆有期徒刑十個(gè)月，并處罰金人民幣二千元。宣判后，詹某祥上訴，后自行撤訴。2022年11月10日，上海市第二中級(jí)人民法院裁定準(zhǔn)許其撤回上訴。
【案件辦理過程】
（一）提前介入
2021年9月18日，上海市寶山區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“寶山區(qū)檢察院”）應(yīng)公安機(jī)關(guān)邀請(qǐng)?zhí)崆敖槿氡景浮闇?zhǔn)確把握案件定性和偵查方向，檢察機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)、外匯管理部門等相關(guān)單位多次會(huì)商研判案件性質(zhì)，認(rèn)定行為人以泰達(dá)幣為匯兌媒介，實(shí)現(xiàn)本幣與外幣的跨境轉(zhuǎn)換，屬于非法買賣外匯行為。因本案大部分換匯客戶及賬戶在境外，客戶證言難以調(diào)取，轉(zhuǎn)入資金流水難以查證，檢察機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)研判認(rèn)為，取證固證的關(guān)鍵在于跨境資金鏈路的查明，遂以此為重點(diǎn)開展偵查取證工作。
一方面，查明非法買賣外匯的犯罪行為模式及各行為人的參與程度。全面調(diào)取匯兌網(wǎng)站后臺(tái)賬戶信息、訂單記錄、銀行交易流水、第三方支付平臺(tái)交易記錄，并從海量數(shù)據(jù)中重點(diǎn)審查訂單記錄涉虛擬貨幣相關(guān)項(xiàng)目；調(diào)取證明范某玭、匯兌網(wǎng)站團(tuán)伙人員等人聯(lián)系方式、分工內(nèi)容相關(guān)證據(jù)，訊問詹某祥、梁某鉆等人獲利方式、與匯兌網(wǎng)站團(tuán)伙接觸情況、出借銀行卡數(shù)量、是否操作轉(zhuǎn)賬等，確定各環(huán)節(jié)的操作人員作用、操作方式、盈利情況及涉案資金從“外幣—虛擬貨幣—人民幣”的跨境轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)換模式。
另一方面，追蹤幣流跨境流轉(zhuǎn)過程，查明資金跨境轉(zhuǎn)換過程及犯罪數(shù)額。本案涉及三條幣流，分別是：（1）外幣從“換匯客戶付款賬戶→陳某國等人控制賬戶→境外虛擬貨幣出售人員賬戶”；（2）虛擬貨幣從“境外虛擬貨幣出售人員賬戶→陳某國等人控制賬戶→范某玭等人控制賬戶”；（3）人民幣從“范某玭等人控制賬戶→陳某國等人控制賬戶→換匯客戶指定收款賬戶”。由于三條幣流通常并非同步發(fā)生，為確認(rèn)是否均由同一團(tuán)伙操控，檢察機(jī)關(guān)建議公安機(jī)關(guān)調(diào)取虛擬貨幣交易平臺(tái)充、提幣交易記錄，并與匯兌網(wǎng)站后臺(tái)數(shù)據(jù)中顯示的虛擬貨幣的交易哈希值、交易時(shí)間和數(shù)量進(jìn)行比對(duì)，最終將外幣、虛擬貨幣、人民幣三條幣流關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)。
（二）審查起訴
2022年1月13日，上海市公安局寶山分局分別以郭某釗、范某玭涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪，詹某祥、梁某鉆涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪移送起訴。
為準(zhǔn)確定性并提出量刑建議，寶山區(qū)檢察院在全面審查證據(jù)認(rèn)定犯罪事實(shí)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)開展了以下工作：一是與外匯管理部門進(jìn)一步研究案件定性，明確以虛擬貨幣為交易媒介，實(shí)現(xiàn)外匯與人民幣的貨幣價(jià)值轉(zhuǎn)換，包括以人民幣兌換虛擬貨幣、再將虛擬貨幣兌換為外幣，或?qū)⑼鈳艃稉Q虛擬貨幣、再將虛擬貨幣兌換為人民幣的行為，實(shí)質(zhì)屬于非法買賣外匯行為。二是綜合分析各犯罪嫌疑人的客觀行為和主觀明知區(qū)別處理。郭某釗受主犯陳某國雇傭搭建、維護(hù)非法匯兌網(wǎng)站，伙同他人非法買賣外匯，已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，犯罪數(shù)額應(yīng)按照網(wǎng)站匯兌總金額計(jì)算，但其在犯罪團(tuán)伙中提供技術(shù)幫助，不參與具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及違法所得分成，綜合考慮可以認(rèn)定為從犯。范某玭長(zhǎng)期、單向以泰達(dá)幣為媒介幫助主犯陳某國等人進(jìn)行外幣與人民幣的匯兌業(yè)務(wù)，且雙方之間還有投資、幫助解決銀行卡凍結(jié)問題等其他聯(lián)系，關(guān)系密切，屬于非法經(jīng)營(yíng)罪的共犯，犯罪數(shù)額以其與陳某國等人進(jìn)行虛擬貨幣交易記錄匯總的人民幣金額計(jì)算，其在犯罪過程中系聽從指令操作交易，可以認(rèn)定為從犯。詹某祥、梁某鉆為牟利，分別向范某玭等人提供大量銀行賬戶，詹某祥另提供身份證供范某玭等人注冊(cè)虛擬貨幣交易賬戶用于涉案交易，現(xiàn)有證據(jù)尚不能證明二人知悉非法買賣外匯的具體犯罪類型，但可以證明二人具有幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)的概括認(rèn)識(shí)，故認(rèn)定二人構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。
2022年2月11日，寶山區(qū)檢察院以郭某釗、范某玭構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，詹某祥、梁某鉆構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪向法院提起公訴。
【典型意義】
1．明知他人非法買賣外匯，以兌換虛擬貨幣為媒介提供幫助的，屬于非法經(jīng)營(yíng)罪的共犯。在我國，虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位，但以虛擬貨幣為媒介幫助他人間接實(shí)現(xiàn)本幣和外幣之間的非法兌換，系非法買賣外匯犯罪鏈條中的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)予依法懲治。提供虛擬貨幣行為人與非法買賣外匯人員事前通謀，或者明知他人非法買賣外匯，仍通過交易虛擬貨幣等方式為其實(shí)現(xiàn)本幣與外幣轉(zhuǎn)換提供實(shí)質(zhì)幫助的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的共同犯罪。向非法買賣外匯人員提供虛擬貨幣交易服務(wù)，但對(duì)所幫助犯罪行為只是概括認(rèn)識(shí)，并沒有具體認(rèn)識(shí)到幫助非法買賣外匯犯罪的，可以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪追究刑事責(zé)任。
2．根據(jù)以虛擬貨幣為媒介兌換外匯的技術(shù)特征，加強(qiáng)針對(duì)性引導(dǎo)取證和證據(jù)審查工作。以虛擬貨幣為兌換媒介的非法買賣外匯行為，虛擬貨幣交易與資金交易相互獨(dú)立，境外取證困難，要通過交易信息的多方比對(duì)建立聯(lián)系。虛擬貨幣具有匿名交易、去中心化、無國界的特點(diǎn)，但交易記錄不可變更，辦案人員要注意通過虛擬貨幣交易軟件、虛擬貨幣交易網(wǎng)站和區(qū)塊鏈瀏覽器等提取虛擬貨幣錢包地址、交易哈希值、賬戶注冊(cè)信息等數(shù)據(jù)，查明虛擬貨幣的流轉(zhuǎn)過程，再將虛擬貨幣流轉(zhuǎn)產(chǎn)生的交易哈希值、交易時(shí)間、交易數(shù)量與銀行轉(zhuǎn)賬記錄、網(wǎng)絡(luò)后臺(tái)數(shù)據(jù)、聊天記錄等包含實(shí)名信息的數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，厘清虛擬貨幣交易平臺(tái)、法定貨幣流轉(zhuǎn)平臺(tái)以及溝通聯(lián)系平臺(tái)之間的身份對(duì)應(yīng)關(guān)系及幣流關(guān)聯(lián)程度。
3．加強(qiáng)辦案協(xié)作，合力打擊治理涉虛擬貨幣等新型外匯犯罪。辦理涉虛擬貨幣非法買賣外匯等新型案件過程中，外匯管理部門、檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)與公安機(jī)關(guān)等加強(qiáng)溝通協(xié)作，共同研究解決辦案中出現(xiàn)的新情況、新問題，推動(dòng)完善依法有據(jù)、權(quán)責(zé)明確、配合有力的行刑銜接格局。檢察機(jī)關(guān)辦理類型新穎、性質(zhì)認(rèn)定疑難的外匯相關(guān)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)注重商請(qǐng)外匯管理部門提供專業(yè)協(xié)助。
鄭某東等人騙購?fù)鈪R案
【關(guān)鍵詞】
騙購?fù)鈪R罪? 非法經(jīng)營(yíng)罪? 追訴漏犯? 行政處罰
【基本案情】
鄭某東，重慶錢某科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“錢某公司”）原副總裁。
鄭某濤，錢某公司原副總裁。
王某，錢某公司原財(cái)務(wù)總監(jiān)。
趙某花，錢某公司原商務(wù)助理。
錢某公司具有中國人民銀行頒發(fā)的支付業(yè)務(wù)許可證，案發(fā)前具有國家外匯管理局跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格。2014年9月至2016年12月，錢某公司執(zhí)行總裁王某毅（另案處理）組織鄭某東、鄭某濤、王某、趙某花等人，為牟取私利，私自利用錢某公司外匯資金結(jié)算、購付匯資質(zhì)，為沒有真實(shí)外貿(mào)交易的武漢某貿(mào)易有限公司等公司及個(gè)人騙購?fù)鈪R。王某毅等人以錢某公司的名義與沒有真實(shí)外貿(mào)交易的購匯人簽訂協(xié)議，約定購匯金額和手續(xù)費(fèi)。為制造外貿(mào)交易假象，王某毅等人從他人處購買國際快遞單號(hào)，以購買的快遞單號(hào)偽造跨境電子商務(wù)交易明細(xì)，由購匯人將前述虛假明細(xì)上傳到錢某公司跨境電子商務(wù)外匯支付系統(tǒng)，并遞交跨境電子商務(wù)外匯付款申請(qǐng)表等材料，經(jīng)錢某公司大數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)審核、審批后遞交多家銀行審查付匯。通過上述方式，王某毅、鄭某東等人幫助武漢某貿(mào)易有限公司等35家公司及胡某某個(gè)人騙購?fù)鈪R金額總計(jì)約4.77億美元，折合人民幣約33億元。
2021年12月8日，重慶市渝北區(qū)人民法院作出判決，以騙購?fù)鈪R罪，判處鄭某東有期徒刑六年，并處罰金人民幣六千萬元；判處鄭某濤有期徒刑五年六個(gè)月，并處罰金人民幣三千萬元；判處王某有期徒刑五年二個(gè)月，并處罰金人民幣一千五百萬元；判處趙某花有期徒刑五年，并處罰金人民幣一百萬元。宣判后，鄭某東、王某、趙某花提出上訴。2022年9月5日，重慶市第一中級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
【案件辦理過程】
（一）線索發(fā)現(xiàn)和提前介入
國家外匯管理局重慶外匯管理部（現(xiàn)為國家外匯管理局重慶市分局）在對(duì)錢某公司的結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查、調(diào)查的過程中，發(fā)現(xiàn)錢某公司人員的行為涉嫌犯罪，將線索移送至重慶市公安局。重慶市公安局交渝北區(qū)分局立案?jìng)刹椤Ｖ貞c市渝北區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“渝北區(qū)檢察院”）應(yīng)邀提前介入，建議公安機(jī)關(guān)以涉案資金流水查明涉案人員的關(guān)系鏈，查清涉案金額、違法所得；向外匯管理部門核實(shí)虛假的外貿(mào)憑證、結(jié)售匯流水；及時(shí)抓捕涉案人員，動(dòng)員在逃人員歸案，查封、扣押、凍結(jié)涉案資產(chǎn)。
（二）審查起訴
2020年6月22日，重慶市公安局渝北區(qū)分局以犯罪嫌疑人鄭某東等人涉嫌騙購?fù)鈪R罪移送起訴。
渝北區(qū)檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，證明犯罪事實(shí)的證據(jù)還有不足，退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，提出詳細(xì)的補(bǔ)充偵查提綱：一是針對(duì)涉案人員到案后未完全供認(rèn)犯罪事實(shí)、相關(guān)人員在逃境外、涉案企業(yè)和賬戶眾多且分布全國、大量資金流向境外等客觀情況，要求公安機(jī)關(guān)重點(diǎn)圍繞虛假物流單據(jù)、申報(bào)材料、資金流向進(jìn)行偵查，查明犯罪嫌疑人利用虛假國際物流單據(jù)、跨境電子商務(wù)明細(xì)的數(shù)量及對(duì)應(yīng)申購?fù)鈪R的金額。二是圍繞涉案人員偽造虛假的外匯申購材料情況、違法所得是否流入公司賬戶情況、違法行為是否經(jīng)董事會(huì)決議以及涉案人員涉案金額、違法所得等問題進(jìn)行取證，進(jìn)行司法審計(jì)進(jìn)一步明確涉案人員的具體地位作用和各自涉及的犯罪金額。三是結(jié)合“購匯人→居間介紹人→犯罪嫌疑人→結(jié)售匯銀行→境外”的資金流向情況，對(duì)每一節(jié)點(diǎn)人員進(jìn)行核實(shí)，甄別是否構(gòu)成犯罪。
結(jié)合補(bǔ)充偵查的證據(jù)，檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)定鄭某東等四人構(gòu)成騙購?fù)鈪R罪。此外，檢察機(jī)關(guān)還以非法經(jīng)營(yíng)罪對(duì)居間介紹人盧某坤等6人、以騙購?fù)鈪R罪對(duì)實(shí)際騙匯人周某、錢某公司原業(yè)務(wù)員李某萍等同案犯依法追訴。對(duì)尚不構(gòu)成犯罪的單位和相關(guān)其他人員，建議公安機(jī)關(guān)、外匯管理部門依法給予行政處罰。
2020年11月16日，渝北區(qū)檢察院以鄭某東等人構(gòu)成騙購?fù)鈪R罪向法院提起公訴。
（三）指控和證明犯罪
重慶市渝北區(qū)人民法院三次公開開庭審理本案。庭審中，鄭某東等四人及其辯護(hù)人對(duì)指控事實(shí)基本無異議，但對(duì)案件定性、犯罪數(shù)額、自然人犯罪等提出異議。辯護(hù)人提出，被告人的行為屬于居間介紹行為，應(yīng)定性為非法經(jīng)營(yíng)罪，其法定刑為五年以上，從犯應(yīng)在五年以下量刑；犯罪金額不應(yīng)當(dāng)以外匯管理部門核定的金額為準(zhǔn)，而應(yīng)當(dāng)以公安機(jī)關(guān)核實(shí)到真實(shí)的購匯人的金額為準(zhǔn)；被告人系單位工作人員，犯罪系經(jīng)過單位的研究、以單位名義實(shí)施，應(yīng)認(rèn)定單位犯罪而非自然人犯罪。
公訴人結(jié)合證據(jù)答辯指出：（1）關(guān)于案件定性，被告人所在的公司具有跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格，各被告人利用公司所具有的資格，與他人通謀，采取虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，偽造跨境貨物交易材料、使用虛假物流單據(jù)騙購?fù)鈪R，并非在國家規(guī)定的場(chǎng)所以外非法買賣外匯，符合騙購?fù)鈪R罪的犯罪構(gòu)成。（2）關(guān)于犯罪數(shù)額，行政主管機(jī)關(guān)通過查詢結(jié)售匯記錄、到錢某公司核實(shí)，錢某公司對(duì)于涉案金額沒有異議，且鄭某東等人用于結(jié)售匯的跨境貿(mào)易資料、物流單據(jù)均系偽造，與購匯資金流水能夠相互印證，上述證據(jù)證實(shí)外匯管理部門核定的金額即犯罪數(shù)額。公安機(jī)關(guān)核實(shí)的部分實(shí)際購匯人的證言等相關(guān)證據(jù)，系對(duì)上述證明結(jié)論的補(bǔ)強(qiáng)，在其他證明犯罪數(shù)額的證據(jù)已經(jīng)確實(shí)、充分的情況下，并不是認(rèn)定犯罪數(shù)額的必要條件。（3）關(guān)于單位犯罪的問題，本案中被告人系職業(yè)經(jīng)理人或高管，雖以單位名義實(shí)施，但系為謀取個(gè)人私利實(shí)施違法犯罪行為，未體現(xiàn)單位意志，單位也未從騙購?fù)鈪R中獲利，不構(gòu)成單位犯罪。
（四）行政處罰
因未按照外匯管理規(guī)定履行跨境支付業(yè)務(wù)審核等職責(zé)，國家外匯管理局重慶外匯管理部依法暫停錢某公司跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格。購匯人武漢某貿(mào)易有限公司被處以334.8萬元罰款。
【典型意義】
1．通過為他人制作虛假的跨境貿(mào)易資料、憑證等手段，利用具有跨境支付金融牌照的機(jī)構(gòu)作為通道，向銀行等金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R的，構(gòu)成騙購?fù)鈪R罪。騙購?fù)鈪R罪與非法買賣外匯型非法經(jīng)營(yíng)罪容易發(fā)生混淆，應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯交易行為發(fā)生的場(chǎng)所、行為人主觀故意及客觀行為準(zhǔn)確區(qū)分二罪的界限。發(fā)生在國家規(guī)定的交易場(chǎng)所外的非法買賣外匯行為，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪；外匯交易行為發(fā)生在國家規(guī)定的交易場(chǎng)所內(nèi)，行為人主觀明知他人為騙購?fù)鈪R，客觀上實(shí)施了提供虛構(gòu)事實(shí)、偽造、變?cè)鞈{證和單據(jù)等行為，構(gòu)成騙購?fù)鈪R罪。
2．圍繞查清貿(mào)易是否真實(shí)、涉案人員作用和資金流轉(zhuǎn)情況，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)全面收集證據(jù)。跨境騙購?fù)鈪R犯罪涉及境內(nèi)外、人員多、資金流復(fù)雜，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)著重從三個(gè)方面引導(dǎo)取證、審查證據(jù)：一是貿(mào)易背景是否真實(shí)，是否有真實(shí)的貨物交易，外匯申購材料是否為虛假、偽造。二是涉案人員行為及作用，查明實(shí)際購匯人、介紹人、申購人、結(jié)售匯銀行的地位、作用，明確騙購?fù)鈪R所涉及的人員及具體行為，如資金來源是否合法、主觀是否明知、虛假材料由誰制作提供、結(jié)售匯銀行審查過程等。三是資金流轉(zhuǎn)情況，查明資金來源、通道、去向，查明資金流和貨物流能否一一對(duì)應(yīng)等。
3．加強(qiáng)行刑銜接，對(duì)騙購?fù)鈪R過程中刑事犯罪及行政違法行為一并打擊，形成合力。國家外匯管理局繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管，壓實(shí)具有跨境外匯支付業(yè)務(wù)資質(zhì)的銀行、支付機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，守住紅線底線。外匯管理部門在行政執(zhí)法檢查發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪線索的，要及時(shí)移送公安司法機(jī)關(guān)。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)與外匯管理部門溝通協(xié)作，對(duì)于不涉嫌刑事犯罪但違反相關(guān)行政法規(guī)的單位及個(gè)人，依法建議外匯管理部門對(duì)相關(guān)單位和個(gè)人給予行政處罰。
徐某悅等人非法經(jīng)營(yíng)案
【關(guān)鍵詞】
非法經(jīng)營(yíng)罪? 非法買賣外匯? 對(duì)敲? POS機(jī)? 犯罪中止
【基本案情】
徐某悅，非法買賣外匯團(tuán)伙負(fù)責(zé)人、股東、發(fā)起人。
張某、徐某勝，非法買賣外匯團(tuán)伙股東、發(fā)起人。
劉某，非法買賣外匯團(tuán)伙股東。
王某，非法買賣外匯團(tuán)伙外勤人員。
2016年2月至2019年1月，徐某悅等20人在北京市、廣東省珠海市、中國澳門特別行政區(qū)等地，破解、改造境內(nèi)申領(lǐng)的POS機(jī)，偷運(yùn)出境用于刷卡收取境內(nèi)人民幣或使用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬收、支境內(nèi)人民幣，同時(shí)使用澳門開設(shè)的港幣賬戶在境外收、支港幣，為他人提供人民幣與港幣兌換服務(wù)。
徐某悅犯罪團(tuán)伙聘請(qǐng)澳門當(dāng)?shù)厝藛T聯(lián)系有換匯需求的客戶，當(dāng)?shù)厝藛T與換匯客戶談好匯率確定交易后，犯罪團(tuán)伙中負(fù)責(zé)外勤的王某等人攜帶POS機(jī)到指定地點(diǎn)提供換匯服務(wù)，客戶通過POS機(jī)刷卡或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬人民幣，張某等負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)的人員確認(rèn)到賬后給予客戶相應(yīng)金額的港幣，或者在客戶支付港幣后由外勤人員通知財(cái)務(wù)人員向客戶境內(nèi)銀行賬戶轉(zhuǎn)賬相應(yīng)金額的人民幣，每筆交易收取客戶換匯金額5‰的服務(wù)費(fèi)，高出市場(chǎng)匯率部分由徐某悅犯罪團(tuán)伙與當(dāng)?shù)厝藛T按比例分成。北京、澳門的財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)管理網(wǎng)銀、操作轉(zhuǎn)賬，記錄每天換匯的金額、匯率、盈虧等具體情況，發(fā)放員工工資、股東分紅。徐某悅犯罪團(tuán)伙通過上述方式實(shí)施“對(duì)敲”換匯，非法買賣外匯數(shù)額折合人民幣共計(jì)23億余元。
2022年5月23日，北京市朝陽區(qū)人民法院作出判決，以犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處徐某悅有期徒刑十年，罰金人民幣一百五十萬元；判處劉某有期徒刑七年六個(gè)月，罰金人民幣一百萬元；判處王某有期徒刑七年六個(gè)月，罰金人民幣八十萬元；判處張某有期徒刑七年六個(gè)月，罰金人民幣八十萬元；判處徐某勝有期徒刑七年，罰金人民幣七十萬元；其他15名被告人亦被判處有期徒刑并處罰金。一審宣判后，劉某等人上訴。2022年9月1日，北京市第三中級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
【案件辦理過程】
（一）審查逮捕
2019年1月28日，北京市公安局朝陽分局以涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪對(duì)犯罪嫌疑人徐某悅等23人提請(qǐng)批準(zhǔn)逮捕。北京市朝陽區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“朝陽區(qū)檢察院”）經(jīng)審查認(rèn)為，徐某悅團(tuán)伙將POS機(jī)破解地理位置限制后運(yùn)至澳門使用，改裝后的POS機(jī)在客戶刷卡時(shí)實(shí)現(xiàn)了在澳門使用人民幣銀行卡在境內(nèi)商戶支付的效果，待客戶的資金到賬后，徐某悅等人再將存在澳門賭場(chǎng)的港幣支付給客戶，這種境內(nèi)、境外資金“對(duì)敲”的外匯買賣行為屬于變相買賣外匯行為，徐某悅等人涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪。同時(shí)對(duì)下一步偵查工作提出意見，建議公安機(jī)關(guān)以澳門警方扣押并移交公安機(jī)關(guān)的POS機(jī)、刷卡小票、賬本、手機(jī)、筆記本電腦等物證為基礎(chǔ)，進(jìn)一步調(diào)取POS機(jī)關(guān)聯(lián)賬戶的交易記錄、POS機(jī)機(jī)主證言、刷卡人銀行賬戶交易記錄、刷卡人出入境記錄等，以查明徐某悅等人的犯罪數(shù)額。2019年2月3日，朝陽區(qū)檢察院對(duì)徐某悅等20人批準(zhǔn)逮捕。
（二）審查起訴
2019年6月27日，北京市公安局朝陽分局以徐某悅等20人涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪移送起訴。
朝陽區(qū)檢察院審查后認(rèn)為，認(rèn)定在案扣押的POS機(jī)系犯罪使用以及對(duì)應(yīng)的銀行交易記錄為非法換匯金額的證據(jù)仍有不足，遂退回補(bǔ)充偵查，要求公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充調(diào)取犯罪嫌疑人出入境記錄、POS機(jī)開戶手續(xù)，提取財(cái)務(wù)人員北京家中電腦的網(wǎng)銀交易記錄。結(jié)合公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查后的證據(jù)，檢察機(jī)關(guān)開展以下研判工作：一是確定犯罪使用的POS機(jī)。系統(tǒng)梳理澳門警方移交的POS機(jī)關(guān)聯(lián)賬戶交易記錄，犯罪團(tuán)伙財(cái)務(wù)記賬本、團(tuán)伙使用電腦的電子數(shù)據(jù)鑒定意見、犯罪嫌疑人供述等證據(jù)，并與抽取的百余名刷卡人的證言、出入境記錄和相關(guān)銀行卡交易記錄進(jìn)行比對(duì)印證，確定徐某悅?cè)朔欠ㄙI賣外匯使用的15臺(tái)POS機(jī)及關(guān)聯(lián)賬戶。二是準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪金額。綜合POS機(jī)刷卡交易的時(shí)間均為夜間，開戶的古玩商店等商戶均無實(shí)際經(jīng)營(yíng)，POS機(jī)申請(qǐng)人為犯罪嫌疑人親友等情況，排除POS機(jī)關(guān)聯(lián)賬戶內(nèi)資金存在其他來源的可能性，認(rèn)定15臺(tái)POS機(jī)綁定的銀行賬戶在2016年2月至2019年1月期間轉(zhuǎn)入的資金數(shù)額均為非法買賣外匯犯罪數(shù)額。
2019年12月27日，朝陽區(qū)檢察院以徐某悅等20人構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪向法院提起公訴。
（三）指控和證明犯罪
北京市朝陽區(qū)人民法院于2021年至2022年間四次開庭審理了本案。庭審中部分被告人辯解稱，因?yàn)橥ㄐ凶C簽注期限到期，需要離開澳門返回境內(nèi)或前往第三國重新簽注，對(duì)被告人離開期間發(fā)生的犯罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)予以扣除。公訴人答辯指出，部分被告人雖短暫離開犯罪團(tuán)伙，但其明知共同犯罪行為仍在進(jìn)行并未對(duì)該行為予以制止，也沒有采取必要的手段和措施防止危害結(jié)果的發(fā)生，且回來后繼續(xù)為共同犯罪提供幫助，不構(gòu)成犯罪中止，應(yīng)當(dāng)將其離開前后的行為視為一個(gè)整體行為，不將短暫離開時(shí)發(fā)生的犯罪金額在認(rèn)定其犯罪金額中予以扣除，以各被告人加入犯罪團(tuán)伙后參與共同犯罪期間的全部犯罪金額為準(zhǔn)。
【典型意義】
1．以營(yíng)利為目的，利用破解的POS機(jī)在境外通過持卡人刷卡消費(fèi)收取人民幣，同時(shí)向持卡人支付外幣，屬于變相非法買賣外匯，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。對(duì)于利用破解POS機(jī)刷卡消費(fèi)的交易金額，綜合其他證據(jù)證明該P(yáng)OS機(jī)用于非法買賣外匯，并足以排除POS機(jī)關(guān)聯(lián)賬戶內(nèi)資金存在除非法買賣外匯外的其他來源可能性的，可以認(rèn)定為非法買賣外匯犯罪數(shù)額。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)全面收集涉案POS機(jī)交易記錄、行為人使用電子設(shè)備、財(cái)務(wù)賬冊(cè)等相關(guān)證據(jù)，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人供述和證人證言等，為綜合判斷夯實(shí)證據(jù)基礎(chǔ)。
2．對(duì)行為人因辦理出入境手續(xù)短暫離開犯罪團(tuán)伙后又返回，不認(rèn)定犯罪中止，應(yīng)當(dāng)以其參與犯罪團(tuán)伙后的全部犯罪數(shù)額承擔(dān)責(zé)任。在跨境犯罪中，部分行為人由于簽證期限限制需要短期離開犯罪地，辦理出入境手續(xù)后再返回，主觀上沒有脫離犯罪團(tuán)伙的意圖，客觀上短暫離開后返回繼續(xù)從事共同犯罪活動(dòng)，沒有阻止共同犯罪結(jié)果的發(fā)生，不屬于犯罪中止，應(yīng)當(dāng)將其離開前后行為認(rèn)定為一個(gè)整體犯罪行為，對(duì)其離開期間發(fā)生的犯罪數(shù)額不予以扣除。
李某杰非法經(jīng)營(yíng)案
【關(guān)鍵詞】
非法經(jīng)營(yíng)罪? 非法買賣外匯? 對(duì)敲? 關(guān)聯(lián)案件? 線索發(fā)現(xiàn)
【基本案情】
李某杰，廣東俊某杰商務(wù)服務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“俊某杰公司”）員工。
2004年1月起，于某凱（另案處理）通過暴力、威脅等手段形成以其為組織者、領(lǐng)導(dǎo)者的22人黑社會(huì)性質(zhì)組織。該組織在澳門開設(shè)賭場(chǎng)，組織、招攬沈陽及周邊地區(qū)人員赴澳門賭博，并提供資金擔(dān)保，通過境外賭博、境內(nèi)結(jié)算的方式非法斂財(cái)，賭資累計(jì)達(dá)人民幣38億余元。在經(jīng)營(yíng)澳門賭場(chǎng)期間，于某凱還利用賭場(chǎng)賬戶，伙同李某杰為澳門賭場(chǎng)游客兌換港幣，賺取匯率差價(jià)。
2020年11月至2021年6月，李某杰、于某凱在廣東省珠海市成立俊某杰公司，非法從事買賣外匯活動(dòng)。于某凱負(fù)責(zé)提供資金，安排該組織成員黃某斌、劉某民、李某等人（均另案處理）在沈陽市多家銀行開立10余個(gè)銀行賬戶并綁定手機(jī)卡，交給黃某斌統(tǒng)一保管，用于收轉(zhuǎn)買賣外匯資金；李某杰負(fù)責(zé)在澳門賭場(chǎng)、酒店等場(chǎng)所招攬需要兌換港幣的客戶并兌換外匯。李某杰招攬客戶、談好兌換匯率后，要求客戶將人民幣通過手機(jī)銀行APP轉(zhuǎn)入黃某斌保管的銀行賬戶，確認(rèn)資金到賬后，在澳門賭場(chǎng)將港幣現(xiàn)金交付給客戶。為獲取港幣現(xiàn)金用于非法兌換，該組織成員黃某斌、李某、劉某民等人從自己或他人名下銀行賬戶提取人民幣現(xiàn)金后交給李某杰聯(lián)系的地下錢莊人員，地下錢莊人員在澳門口岸交付港幣現(xiàn)金給李某杰，存入該組織成員吳某波澳門賭場(chǎng)賬戶。該組織財(cái)務(wù)人員黃某負(fù)責(zé)上述人民幣資金周轉(zhuǎn)及賬目記載。李某杰等人分工合作，在每日匯率基礎(chǔ)上提高兌換匯率，賺取匯率差價(jià)，李某杰與于某凱等人非法買賣外匯累計(jì)折合人民幣1514萬余元。
2023年2月9日，遼寧省沈陽市大東區(qū)人民法院作出判決，以非法經(jīng)營(yíng)罪判處被告人李某杰有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金人民幣四萬元。判決已生效。另案處理的于某凱等人因犯組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會(huì)性質(zhì)組織罪、參加黑社會(huì)性質(zhì)組織罪、非法經(jīng)營(yíng)罪等罪名被依法判處刑罰。
【案件辦理過程】
（一）線索發(fā)現(xiàn)
遼寧省沈陽市大東區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“大東區(qū)檢察院”）在提前介入于某凱等人黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪案件時(shí)發(fā)現(xiàn)，部分組織成員供述于某凱與李某杰成立俊某杰公司，存在買賣港幣獲利的行為，檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為上述行為可能構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，遂向公安機(jī)關(guān)提出繼續(xù)偵查意見：（1）調(diào)取俊某杰公司工商登記材料，查明該公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)范圍，以及是否具有兌換外匯資質(zhì)。（2）訊問該組織成員，查明李某杰、于某凱等人成立公司目的、實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、與澳門賭場(chǎng)聯(lián)系、兌換外匯方式、人員分工、涉案銀行賬戶及金額、資金去向、獲利方式及金額等事實(shí)。（3）調(diào)取俊某杰公司相關(guān)賬目、涉案銀行賬戶交易明細(xì)、涉黑組織財(cái)務(wù)人員黃某記載的賬目等相關(guān)書證，核實(shí)提供銀行賬戶人員，并對(duì)銀行交易明細(xì)進(jìn)行指認(rèn)，查明該公司的資金來源及流轉(zhuǎn)情況、實(shí)際經(jīng)營(yíng)內(nèi)容及獲利情況。（4）核實(shí)俊某杰公司買賣外匯客戶信息，調(diào)取客戶證言，查明買賣外匯的方式、地點(diǎn)、金額等事實(shí)。（5）調(diào)取李某杰、于某凱等人及于某凱澳門賭場(chǎng)賭客的出入境記錄，核實(shí)賭客2020年后在于某凱的澳門賭場(chǎng)賭博情況及資金來源，核實(shí)李某杰、黃某斌等人與何人對(duì)接，查明俊某杰公司買賣外匯行為與于某凱澳門賭場(chǎng)賬戶的關(guān)聯(lián)。（6）對(duì)涉案銀行賬戶交易明細(xì)進(jìn)行審計(jì)，查明涉案賬戶入賬資金來源、去向、買賣外匯金額。
公安機(jī)關(guān)根據(jù)上述意見收集固定相關(guān)證據(jù)，查明李某杰、于某凱等人在沒有兌換外匯資質(zhì)的情況下，非法買賣外匯獲取利潤(rùn)。針對(duì)地下錢莊買賣外匯手段隱蔽、地下錢莊人員不固定、買賣外匯客戶人員分散、境外賭場(chǎng)賬戶調(diào)取證據(jù)難等偵查難點(diǎn)，圍繞非法買賣外匯數(shù)額的認(rèn)定，檢察機(jī)關(guān)進(jìn)一步提出偵查
